ifrs9-scenarios - IFRS 9 宏观经济情景与卫星模型
应用前瞻性宏观经济情景、卫星模型及概率加权信用周期调整，以支持 IFRS 9 预期信用损失计算。
标签
更新于: 2026-09-21能力
典型输入
典型输出
该技能可以做什么
- 构建加权宏观经济情景
- 估计信用周期调整卫星模型
- 将 TTC PD 转换为 PIT PD
- 计算概率加权预期信用损失
- 执行 ECL 非线性敏感性测试
- 生成 IFRS 9 治理汇总报告
输入
- 宏观经济变量
- 情景概率权重
- 历史违约率数据
- 卫星模型参数
- 违约风险暴露与违约损失率
输出
- 各情景 PIT PD
- 概率加权 ECL 计算结果
- ECL 敏感性测试结果
- IFRS 9 情景汇总报告
要求
- 符合 IFRS 9 准则
- 包含衰退期的历史时间序列数据
- 模型风险管理部门验证
- IFRS 9 治理委员会批准